文章导读：财务顾问（Finance Adviser，FA）是投资银行业务“皇冠上的明珠”，是商业银行从信用中介向服务中介、从单纯融资向融资+融智转型的战略武器。传统财务顾问业务与贷款存在比较大关联，盈利多由贷款利差转移。但随着经济的发展及客户的真实需求的变化，传统财务顾问业务模式已不能够满足客户多元化的金融服务需求，市场正推动银行财务顾问业务逐渐转型

  商业银行应明确开展财务顾问业务的总体工作思路：充分的发挥银行在客户、机构、资金等方面的优势，以资产、负债业务为依托，以投融资顾问、资本运作顾问为重点产品，积极主动营销上市与拟上市公司、非公有制企业、跨国公司、大型基础设施项目等重点客户，提升银行对优质客户的服务层次，发掘商业银行在长期资金市场中的业务生长点：财务顾问业务作为商业银行与长期资金市场的连接点和未来混业经营的探索者，近期以增强银行核心竞争力和总实力、积累经验、树立品牌为目标，最终应发展成为银行独立的利润增长点。

  在客户选择上，目前商业银行应以上市公司、拟上市公司、非公有制企业、跨国公司、大型基础设施项目为重点客户，细分目标市场。

  上市公司、拟上市公司是长期资金市场直接的、也是最主要的参与者，在资产重组、收购兼并、债券发行等领域有广泛的财务顾问需求；跨国公司进军国内市场需要专业机构提供投资、融资方面的咨询服务，同时在目前市场环境下，也是承认并愿意为财务顾问业务付费的最成熟客户；大型基础设施项目融资方式的特殊性、操作手段的复杂性（股东担保、BOT、Boo、BOOT）决定了银行在大项目融资方案设计中能够发挥及其重要的作用，在积极财政政策和西部大开发的政策背景下，这一领域商机无限。

  在业务选择上，商业银行应抓住国资改革的契机，以投融资顾问、企业资本运作顾问为重点产品，集中力量力求突破。一方面，长期资金市场的发展、投融资体制的变化使这些领域的财务顾问需求迅速增加；另一方面，这一领域能发挥银行熟悉各种融资渠道、融资方式及有关要求的优势，扬长避短。

  财务顾问需要出示的咨询服务包括：针对国内银行对于项目的贷款条件、具体实际的要求、贷款的申报等方面的内容为公司可以提供咨询；对公司现在存在的经营状况、资产管理状况、股权结构、财务情况、偿还债务的能力做多元化的分析，并针对问题提出建议，以便顺利完成银行贷款：指导企业准备各类贷款文件，撰写贷款申请报告。

  对企业欲贷款项目的研究和论证工作是对项目可靠度和能否达到预期效果的评估，它必然的联系到企业能否顺利实现其贷款目的。一般而言，对项目的评价包括如下几方面的内容：

  在完成项目的评估后，财务顾问的下一步工作便是设计项目的融资方案，并向业主提交《融资分析报告》。分析报告的质量对公司的融资工作至关重要。